贷款利息发票和银行回单没在一个月怎么做账
(比如7月A银行手续费为5000元,贷款利息为20万元),7月做账,借财务费用——手续费5000元,财务费用——贷款利息20万元,贷银行存款20.5万元..现在9月银行开了贷款利息20万的发票来和5000手续专票,开票日 期为9月,现在9月怎么做账,还是说可以把20万普通发票付在7月份凭证后面,在冲出7月做的5000手续费,在9月在做蓝字,冲红,借财务费用——手续费-5000,贷银行银行-5000,,9月在做借财务费用4716.98元,借进项税283.02元,贷银行存款5000元 还是说20万贷款利息也要冲出来,在做一次
凭银行回单是不能做支出的,只能做往来款入账,正确的做法7月份凭银行回单应该做的分录是:
借:其他应收款—银行手续和利息 205000
贷:银行存款 205000
9月份收到发票应分做两张凭证
借:财务费用—手续费 4716.98
应缴税费—应缴增值税(进项税额)283.02
贷:其他应收款—银行手续和利息 5000
借:财务费用—利息200000
贷:其他应收款—银行手续和利息 200000
你7月份已做了财务费用,应用红字冲回,再凭发票做财务费用。要把20万元利息也要冲回再做一次。
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