外贸企业出口后,收到进项,10月18日勾选退税不抵扣
外贸企业出口后,收到进项,10月18日勾选退税不抵扣,所显月份为10月份,但增值税报表申报所属期目前仍在9月会计期间1、退税不抵扣金额填增值税报表附表二在9月会计期间,还是10月会计期间申报?2、账务处理是在9月会计期间做账还是10月会计期间做账?3、若只能在10月报税和做账,9月的报关单销售,采购这部分我只能暂估形式入账吗?
第一条不能在9月份的附表二中填报
第二条账务处理在票据所属期10月份处理
第三条9月份的报关单据必须做销 其他所对应的采购需做暂估处理
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