付款在2021年凭证也做在2021年但是发票日期开的是2022年5月份才回来的怎么办呢?
付款在2021年凭证也做在2021年但是发票日期开的是2022年5月份才回来的怎么办呢?
你懂不懂会计业务,付款尖2021年,没有收到发票你是怎样做账的,做账的原始凭证是什么,现在是2022年4月份,怎么会收到2022年5月份的发票,按照你的说法,2021年付款购物没有收到发票账是要做的,应该做在往来款中,如果是购入原材料的要暂估入账,正确的做法是:
支付货款
借:预付账款
贷:银行存款
收到材料
借:原材料—暂估入账
贷:其他应付款—暂估入账
今年收到发票
借:原材料—XX材料
应缴税费—应缴增值税(进项税额)
贷:预付账款
借:其他应付款—暂估入账
贷:原材料—暂估入账
你如果2021年做了原材料收入,原材料已生产成商品并已销售和结转成本,进项税额已抵扣了,今年收到发票是不需要做账了,写一个2021年付款和收到原材料的说明,由采购人员和仓库管理人员证明,经领导审批后附到2021年记账凭证后面作附件。
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