工资表中某个员工社保未做扣除,银行已经扣款,员工已现金缴纳给公司个人部分,怎么做账?
公司有两个人买 了社保一个在工资表中做扣除一个没有做扣除,银行已经扣款,员工已现金缴纳给公司个人部分分别怎么做分录呢?
发放工资时
借:应付职工薪酬
贷:其他应付款—社保(在工资中扣除的那个)
银行存款
收到工资中没有扣除的人缴钱时
借:现金
贷:其他应付款—社保
上缴社保时
借:其他应付款—社保
贷:银行存款
1.银行已扣单据凭证如下:
借:其他应付账款 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险(单位部分)
其他应收账款 养老保险 医疗保险 失业保险(个人部分)
贷:银行存款
2.工资单上有一个已经扣了的按照你之前怎么做分录就怎么做
3. 你计提保险时在补提一个人的保险
借:管理费用
贷:其他应付款 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险
4..还有一个未再工资单上扣已缴纳现金的分录如下:
借:库存现金
贷:其他应收款(某某人)
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