库存现金溢余3500元,经核查,发现少付AC公司货款3000,另500元未查明原因,经批准做营业外收入处理。
分录怎么写。
发现溢余时
借:现金 3500
贷:待处理财产损益—待处理流动资产损益 3500
核查发现少AC公司货款
借:侍处理财产损益—待处理流动资产损益 3000
贷:应付账款—AC公司 3000
未查明原因转营业外收入
借:待处理财产损益—待处理流动资产损益 500
贷:营业外收入 500
支付AC公司货款
借:应付账款—AC公司 3000
贷:银行存款(现金)3000
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